證券代碼：603126             證券簡(jiǎn)稱(chēng)：中材節能          公告編號：臨2017-036

中材節能股份有限公司

第二屆董事會(huì )第二十三次會(huì )議決議公告

 本公司董事會(huì )及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實(shí)性、準確性和完整性承擔個(gè)別及連帶責任。

一、董事會(huì )會(huì )議召開(kāi)情況

中材節能股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）第二屆董事會(huì )第二十三次會(huì )議于2017年8月25日以現場(chǎng)方式召開(kāi)。會(huì )議通知于2017年8月15日以郵件方式發(fā)出。會(huì )議由公司董事長(cháng)張奇召集并主持，本次會(huì )議應參與表決董事8名，實(shí)際參與表決董事8名。會(huì )議參與表決人數及召集、召開(kāi)程序符合《公司法》和《公司章程》的有關(guān)規定，合法有效。

二、董事會(huì )會(huì )議審議情況

1、審議通過(guò)了《關(guān)于公司2017年半年度報告及摘要的議案》。

公司編制的《中材節能股份有限公司2017年半年度報告及摘要》真實(shí)反映了公司2017年上半年實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，編制遵循了相關(guān)法律法規及規范性文件的規定，同意對外報出。

表決結果：8票同意，0票反對， 0票棄權。

2、審議通過(guò)了《關(guān)于公司2017年上半年募集資金存放與實(shí)際使用情況專(zhuān)項報告的議案》。

同意公司根據中國證監會(huì )及上海證券交易所等監管部門(mén)相關(guān)規定編制的《關(guān)于2017年上半年公司募集資金存放與實(shí)際使用情況的專(zhuān)項報告》，具體詳見(jiàn)刊登在上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《中材節能股份有限公司董事會(huì )關(guān)于公司募集資金2017年上半年度存放與實(shí)際使用情況的專(zhuān)項報告》。

表決結果：8票同意，0票反對， 0票棄權。

3、審議通過(guò)了《關(guān)于發(fā)行股份購買(mǎi)資產(chǎn)繼續停牌的議案》。

同意公司向上海證券交易所申請自2017年8月28日起繼續停牌，停牌時(shí)間不超過(guò)1個(gè)月。

《中材節能股份有限公司發(fā)行股份購買(mǎi)資產(chǎn)繼續停牌公告》（公告編號：2017-038）于2017年8月26日刊登于上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）、《中國證券報》及《上海證券報》。

表決結果：8票同意，0票反對， 0票棄權。

4、審議通過(guò)了《關(guān)于會(huì )計政策及相關(guān)會(huì )計科目核算變更調整的議案》。

同意根據財政部下發(fā)的《關(guān)于印發(fā)修訂<企業(yè)會(huì )計準則第16號——政府補助>的通知》（財會(huì )[2017]15號）的相關(guān)要求，對2017年1月1日存在的政府補助及2017年1月1日至新修訂的準則施行日之間新增的政府補助（主要為增值稅即征即退）所計入的會(huì )計科目進(jìn)行變更及調整，即在利潤表中的“營(yíng)業(yè)利潤”項目之上單獨列報“其他收益”項目，同時(shí)將與公司日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的政府補助由之前的計入營(yíng)業(yè)外收入科目變更為計入其他收益科目。本次會(huì )計政策變更對公司財務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現金流量無(wú)重大影響。

獨立董事發(fā)表獨立意見(jiàn)如下：公司依照財政部頒布的《企業(yè)會(huì )計準則第16號——政府補助》（財會(huì )[2017]15號）的相關(guān)規定，結合公司的實(shí)際情況，對2017年1月1日存在的政府補助及2017年1月1日至新修訂的準則施行日之間新增的政府補助所計入的會(huì )計科目進(jìn)行變更及調整，即在利潤表中的“營(yíng)業(yè)利潤”項目之上單獨列報“其他收益”項目，同時(shí)將與公司日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的政府補助由之前的計入營(yíng)業(yè)外收入科目變更為計入其他收益科目。本次會(huì )計政策變更對公司財務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果及現金流量無(wú)重大影響。上述會(huì )計處理方法符合企業(yè)會(huì )計準則及相關(guān)解釋規定，能夠更加客觀(guān)、公允的反應公司的財務(wù)狀況，符合公司及所有股東的利益。公司董事會(huì )審議本次會(huì )計政策變更的程序符合有關(guān)法律、法規的規定。同意公司本次會(huì )計政策變更。本次會(huì )計政策變更自2017年6月12日起執行。具體詳見(jiàn)刊登在上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《中材節能股份有限公司獨立董事對公司第二屆董事會(huì )第二十三次會(huì )議審議事項的獨立意見(jiàn)》。

表決結果：8票同意，0票反對， 0票棄權。

特此公告。

中材節能股份有限公司董事會(huì )

2017年8月28日